Co jest lepsze: IKE czy IKZE?

IKE czy IKZE

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to produkt z III filara systemu emerytalnego, pozwalający na gromadzenie pieniędzy na przyszłą emeryturę, istniejący od dwóch lat, który miał zachęcić do oszczędzania po tym, gdy okazało się, że Polacy niezbyt gorliwie oszczędzają na Indywidualnych Kontach Emerytalnych (IKE), funkcjonujących od 2004 roku. Ci, którzy poważnie obawiają się o wysokość przyszłej emerytury, zastanawiają się co wybrać – IKE czy IKZE ?

Różnice w sposobie prowadzenia konta

IKE można założyć za pośrednictwem TFI, podmiotów prowadzących działalność maklerską, towarzystwa ubezpieczeń na życie lub banki. Podobnie jest z IKZE.

W przypadku IKZE kusi nie tylko odległa perspektywa podniesienia wysokości marnej emerytury z I i II filara, ale i znacznie bliższa w czasie możliwość odliczenia wpłat na IKZE od podstawy opodatkowania. Do tego oszczędności gromadzone w IKZE nie podlegają opodatkowaniu podatkiem od zysków kapitałowych. Niemniej wypłaty z IKZE  będą opodatkowane – podatkiem zryczałtowanym w stawce 10 proc.

Inaczej jest w przypadku IKE. Tutaj wprawdzie nie zapłacimy podatku Belki, ale tylko pod warunkiem dokonania wypłaty po osiągnięciu wieku emerytalnego. Za to wpłat nie można odliczyć od podstawy opodatkowania. Jest to więc zachęta do oszczędzania mocno odsunięta w czasie, co biorąc pod uwagę niechęć Polaków do długoterminowego odkładania pieniędzy, może nie być wystarczającą pokusą do rozpoczęcia inwestycji. Pewnie dlatego tak niewiele osób zdecydowało się na oszczędzanie w IKE. Do końca 2013 r. instytucje finansowe prowadziły niewiele ponad 800 tys. rejestrów.

Niestety do IKZE też nie ciągną tłumy, do tej pory niespełna 500 tys. osób zdecydowało się na tę formę oszczędzania na emeryturę. Ciągle więc za mało myślimy o emeryturze. A IKE i IKZE chociażby ze względu na korzyści są warte rozważenia.

Co lepsze: IKE czy IKZE ?

Czy któreś z tych kont jest lepsze? Niekoniecznie. Każdy może wybrać model najwygodniejszy dla siebie. A czemu nie zdecydować się zarówno na konto w IKE, jak i w IKZE? W obu przypadkach oszczędzania mamy limity maksymalnej wpłaty– w IKZE limit jest niższy, i w tym roku wynosi  4 495,20 zł, w IKE jest to obecnie 11 238 zł.

Różnice między IKE a IKZE dostrzeżemy także w przypadku wcześniejszego zwrotu środków. W IKE możliwy jest zwrot całości lub w części, a w przypadku wypracowania zysku trzeba zapłacić podatek od zysków kapitałowych. Z IKZE środki można wypłacić w całości, a wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku.

Inaczej jest też przy dziedziczeniu oszczędności. W obu przypadkach nie płaci się podatku od spadku, natomiast przy dziedziczeniu środków z IKZE trzeba zapłacić zryczałtowany podatek dochodowy w stawce 10 proc.

Dodatkowa emerytura

Eksperci ostrzegają, że emerytura z dwóch filarów będzie bardzo niska. Warto więc rozważyć opcję oszczędzania na emeryturę zarówno w IKE, jak i w IKZE. Według prognoz w IKE prawdopodobnie wynik oszczędzania będzie nieco lepszy, a koszty gromadzenia środków niższe. Z kolei możliwość otrzymania ulgi od fiskusa może zachęcać do IKZE. Gromadząc tam pieniądze nie tylko podnosimy wartość przyszłej emerytury, ale i otrzymujemy dodatkowy zwrot podatku.

Jeżeli nie będziemy zadowoleni ze sposobu prowadzenia naszego konta przez instytucję finansową, możemy przenieść zgromadzony kapitał do innej instytucji i tam oszczędzać dalej. Środki można jednak przenosić tylko na linii IKE-IKE i IKZE-IKZE, nie można natomiast rozmyślić się co do sposobu oszczędzania i zamienić IKE na IKZE bądź odwrotnie.

przeczytaj cały artykuł "Co jest lepsze: IKE czy IKZE? "

Informacje o plikach cookie Ta strona używa plików Cookies. Przebywanie na niej oznacza akceptację polityki plików cookies.